净敝口套期收益通俗解释 现金流量套期举例

净敝口套期收益通俗解释

什么是风险敞口?

汇通外汇答疑:外汇风险敞口是指外汇资产(或负债)由于汇率变动而可能出现增值和减值,这种增值和减值可能自然抵消,也可能被某种措施人为冲销.其中无法自然抵消也没有被人为冲销的外汇资产 (或负债)就暴露在汇率变动的风险中,形成了汇率风险敞口.baike.baidu/view/6285034.htm

套期就是以一定的利率买进或卖出一定金额的金融资产,在一定时间后,再以相同或不同的利率卖出或买进相同金额的金融资产,其实就是利用不同时间利率的不同来套利,也可以称为是时间套利.套期工具,通常是企业指定的衍生工具,其公允价值或现金流量的预期可以抵消被套期项目的公允价值和现金流量的变动.衍生工具通常被认为是为交易而持有或为套期而持有的金融工具,包括期权、期货、远期合约,互换等比较常用的品种.套期的目的主要是为了保值或增值

现金流量套期举例

现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期.该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响企业的损益..

1、现金流量套期 (1)指对现金流量变动风险进行的套期.该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响企业的损.

没有签订购买材料的合同,也就是没有“未确认的确定承诺” 如果是和某人签订了未来哪天按照哪个价格购买原材料的合同,则对这个合同的套期是公允价值套期,而对于.

固定利率换浮动利率

首先,浮动利率资产与固定利率资产,在当前利率下,价格大概相同.当利率预期上升时,由于浮动利率会跟随上升,所以浮动利率资产利率上涨相对固定利率资产价值提升、价格上涨.利率互换是指两笔货币相同、债务额相同(本金相同)、期限相同的资金,但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款,为了降低资金成本和利率风险,双方做固定利率与浮动利率的调换.

由于两者的信用程度不一样,借款利率不同,在借固定利率款中,甲比乙利率低0.7%,而借浮动利率款,乙利率比甲高0.40%,显然乙贷浮动利率款有相对优势,甲借固定.

1.A与B公司,因为信用程度不同,借款利率不同,其中固定利率借款利率相差0.5%,浮动利率之间相差1%,两种利率比较中的差异,说明两者存在互换的空间. 2.固定利率.

净敞口套期收含义

什么是风险敞口?

另外还有汇率风险的套期保值等等.比较专业了就不高诉你了.只要明白基本意思就可以了. 风险敞口的80%就是zenland所回答的意思.不再补充.

敞口的净宽.

净敞口套期收益怎么计算

什么是风险敞口?

比如:贷款利率为3%,你借出10000元.某种债券的利率为3.3%,用借入的10000元买入,那么利差为0.3%,你的年收益为10000*0.3%=30元

风险敞口应该不是2600万,因为以第三人房产抵押贷款1000万元,这1000万要减去房产价值后多出的部分才是风险敞口.例如贷款1000万,抵押物是价值800万元的房产,那么这1000万的贷款风险敞口就是200万元.