应收账款多记了怎么处理 应收账款多记怎么调整

应收账款多记了怎么处理

把第二笔用红字冲销了就行了.分录:借:银行存款 (30900 ) 贷:应收账款 (30900) 说明,如果手工账直接用红笔写,如果电子账要用()代表负数.汇总时减去红字的凭证即可.

多收的应收账款计入预收账款的贷方,下面是会计分录:1、多收账款 借:银行存款/现金 贷:应收帐款,营业外收入或其他业务收入(多出来的)2、应收账款 贷:主营业.

应收账款多收了一分钱可以计入“营业外收入”账户或“预收账款”账户.例:应收100元,实收100.01元.1、计入“营业外收入”账户,会计分录:借:银行存款100..

应收账款多记怎么调整

即然是对外的,则不能随便调账.并且,当初入账时,应记其他应收款 出现这笔挂账,是因为公司股东没有实际投入资本,如果公司股东实际投入资本的话,这种情况就不会发生了.在税务检查或工商检查时(这种情况涉及抽逃资本) 应让老板转入一笔现金抵消该笔挂账.

应收款过大代表公司的回款速度太慢,很多账要不回来,很容易形成呆死烂账,应付款过大说明公司欠外债太多,还不起.光从报表的角度调整的话,就是不要重分类,.

第一步,先冲红,借:银行存款 贷:应收账款 金额写负数,摘要写:冲销某某凭证号(就是你做错的那张凭证号) 第二步,借:银行存款 贷:其他应付款 金额是正数,摘要写更正***(****是你当时做凭证时写的摘要)

应收账款多了怎么冲减

对于应收账款多收的部分,多余部分冲销的方法有三种:第一种情况.只要和对方协商好,不管,留在帐上挂着,最为预付账款处理,下次对方要货的时候进行冲销,这种一般是用在有长期购销关系的客户的情况.第二种情况,多收的直接退回去,这种一般是用在临时发生购销关系的客户或对方不同意挂账的情况 借:应收账款 贷:银行存款(或库存现金) 第三种情况,由于对方破产或某些原因,实在不需要退回去的,由于不需要支付的款项需要缴纳企业所得税,所以呢你有两种处理方法,根据你们公司使用的会计准则来定. 新会计准则规定,对于确实无法支付帐款,计入“营业外收入”科目,这不需要反映所得税了,因为营业外收入最后是并到当年的应税所得中. 借:应收账款 贷:营业外收入

如果是以下情况 借:应收账款 1000 贷:主营业务收入 1000 可是实际应收账款为 900元时,可以这样冲销 借:应收账款 100(红字) 贷:主营业务收入 100(红字)1、.

即然是对外的,则不能随便调账.并且,当初入账时,应记其他应收款 出现这笔挂账,是因为公司股东没有实际投入资本,如果公司股东实际投入资本的话,这种情况就不会发生了.在税务检查或工商检查时(这种情况涉及抽逃资本) 应让老板转入一笔现金抵消该笔挂账.

应收账款多记怎么消除

对于应收账款多收的部分,多余部分冲销的方法有三种:第一种情况.只要和对方协商好,不管,留在帐上挂着,最为预付账款处理,下次对方要货的时候进行冲销,这种一般是用在有长期购销关系的客户的情况.第二种情况,多收的直接退回去,这种一般是用在临时发生购销关系的客户或对方不同意挂账的情况 借:应收账款 贷:银行存款(或库存现金) 第三种情况,由于对方破产或某些原因,实在不需要退回去的,由于不需要支付的款项需要缴纳企业所得税,所以呢你有两种处理方法,根据你们公司使用的会计准则来定. 新会计准则规定,对于确实无法支付帐款,计入“营业外收入”科目,这不需要反映所得税了,因为营业外收入最后是并到当年的应税所得中. 借:应收账款 贷:营业外收入

要分清情况亚,情况不同,处理方法不同.具体方法楼上几位都说了,我同意

应收帐款提多了?应收帐款不是根据销售来的吗,怎还要提?若多计了就红字冲销. 若应收帐款收不回了,就转销. 借:管理费用 贷:应收帐款

账上采购应收账款钱多了

应收帐款提多了?应收帐款不是根据销售来的吗,怎还要提?若多计了就红字冲销. 若应收帐款收不回了,就转销. 借:管理费用 贷:应收帐款

应收款过大代表公司的回款速度太慢,很多账要不回来,很容易形成呆死烂账,应付款过大说明公司欠外债太多,还不起.光从报表的角度调整的话,就是不要重分类,.

应收账款期末余额较大以及波动的原因如下:①主要客户采购和付款方式的影响 一方面,公司作为铁道部ATIS系统工程的核心供应商,目前客户主要集中在铁路市场,包.