现金管理成本包括 现金管理的成本构成

现金管理成本包括

在现金管理成本中,与转换成本呈线性相关的是(c) c证劵变现次数

1 机会成本 企业不能同时用该现金进行有价证券而放弃的投资收益.2 管理成本 企业保留现金并对现金进行管理所发生的费用. 3 转换成本 企业用现金购买有价证券以及转让有价证券换取现金是付出的交易费用,即现金同有价证券之间相互转换的成本. 4 短缺成本 现金持有量不足而又无法及时通过有价证券变现加以补充而给企业造成的损失,包括直接和间接损失

3. 以下属于现金的管理成本的有(B. 出纳员的薪酬 ).该题如果没有其他的选项,就不是多选题,而是单选题,只有B正确.如果还有其他选项,请补充----------------------------------------不惧恶意采纳刷分坚持追求真理真知

现金管理的成本构成

在现金管理成本中,与转换成本呈线性相关的是(c) c证劵变现次数

机会成本-->现金库存余额越高,机会成本越高,现金收益越少管理成本-->属固定成本,当现金余额在一定范围内波动时,管理成本相对稳定短缺成本-->现金库存余额越高,短缺成本越小

持有机会成本=(Q/2)*K,Q是企业最高的现金持有量,企业如果正常经营这个值一般在一定范围浮动.随着企业对现金的使用,这个Q会逐渐下降直到最低值,然后企业会补足现金使其恢复最高值.这是一个循环过程,所以从长期来看企业持有的现金额就是最高与最低的平均值,一般认为最低至0.所以企业持有现金的一般量就是Q/2.这个资金有它的机会成本.这个机会成本不涉及转换次数.

简述现金持有动机和成本

1.持有现金的动机主要有三个:第一,日常业务现金交易需要.第二,预防意外事件而做的现金准备.第三,抓住随时可能出现的盈利机会.2.持有现金的成本 机会成本:持有现金使之无法用于其他投资从而放弃了获取更高收益的机会.管理成本:储存现金需要设置人员、设施和内控环节来保证安全发生的成本.短缺成本:持有量小于需要量而造成的损失.3.各成本的确定 三者之和最小则形成最佳持有量.具体公式可以查询财务管理相关书籍中营运资本管理中的现金管理内容.

支付劳动报酬、向自然人支付货物购进款项、支付小额费用.持有现金的成本包括保管费用和风险损失.

企业持有现金的动机主要有三个: 第一,交易动机.这是营业性和资本性的目的所产生的一种日常业务需要. 第二,预防动机.这是为了应付意外事件而做的现金准备. 第三,投机动机.其真正含义是企业应持有足够的现金以抓住随时可能出现的盈利机会..

补偿性余额的影响

补偿性余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定百分比(一般为10%至20%)计算的最低存款余额.对借款企业来说,补偿性余额减少了借款企业实际借款拿到手的款项(总借款-补偿余额),提高了借款的实际利率(=利息/拿到手的借款),加重了企业的利息负担.

补偿性余额,即企业贷款时,订场斥渡俪盗筹醛船互银行要求借款企业在银行中保持按贷款限额或实际借款额一定百分比计算的最低存款额. 通过补偿性余额的留存,从企业角度来讲,可以增进其信用意识及积极主动还款意识,提高偿债能力;从银行角度来讲,可以降低风险,补偿可能透支的贷款损失.

最低控制线的数额是由现金管理部经理在综合考虑短缺现金的风险程度、企业借款能力、企业日常资金所需、银行要求的补偿性余额等因素的基础上确定的.银行要求的补偿性余额就是企业在银行的最低的存款,如果存的多了,那么现金流量就少了呀.我是这么认为的,哈哈.

持有现金的成本

现金持有成本即持有现金所放弃的报酬,是持有现金的机会成本,这种成本通常是以有价证券的利息率来计算,它与现金余额成正比例的变化.现金的持有成本通常由以下.

应该是机会成本、转换成本,还有其他两个:短缺成本和管理成本,但一般是不考虑计算的

现金的成本: ——机会成本.机会成本与现金持有量同方向变化. ——管理成本.属于固定成本,与现金持有量没有明显的变动关系. ——短缺成本.与现金持有量反方向变化. ——交易成本.在全年现金需要量一定的情况下,交易成本与现金持有量反方向变化.