直接远期外汇合约 远期外汇交易的交割方式

直接远期外汇合约

远期外汇合约的会计处理 远期外汇合约是指企业与经营外汇业务银行签订的,由银行按照双方约定的远期汇率在未来时期将一种货币兑换为另一种货币的书面协定.远期外.

这个问题的解答主要是要弄懂远期合约和期权的关系:期权属于标准化的远期合约,期权是到期时以敲定价格买或者卖标的资产,而远期合约是在约定时间,以敲定价格必须买或者卖某种标的资产.期权赋予的是一种权利;而远期合约是必须要进行的交易.远期外汇期权和期货外汇期权的区别在于:前者是非标准化合约,不在交易所交易,无需缴纳保证金;后者是交易所交易的标准化合约,需要缴纳一定的保证金.而外汇期权与前两者的区别在于,外汇期权是赋予投资者在将来决定是否买入或卖出外汇的一种权利,在到期时如果执行期权有利于投资者那么就执行,否则就不执行.而前两者在到期时必须执行期货/远期合约,无论在到期时执行合约是否对投资者有利.

1、外汇远期合约的交易地点并不固定,通常是通过现代通讯手段进行,交易时间也不受限制,可以24小时交易,因而属于无形市场.2、外汇远期合约是交易双方经协商后达成的协议,在交易币种、汇率、交割方式、金额等方面能够灵活地满足交易双方的偏好,因而是非标准化的合约.3、外汇远期合约双方当事人都要承担信用风险.[编辑]

远期外汇交易的交割方式

远期结售汇按照申请书规定的交割日交割.银行在交割日当天为客户办理结售汇的转帐手续,如交割日为节假日,则顺延至下一个银行工作日.客户应在交割日前备足卖出货币的全部金额.由于贸易的不确定性,客户在交割日当天交割有困难,银行可给予客户3个工作日的交割宽限期,在此宽限期内办理的交割仍视同客户如期交割,并仍然按照原合同规定的汇率进行交割.如果客户做的是择期交易,则在择期期限的起始日和终止日之间的任何一个工作日均可交割.

远期外汇交易(forward exchange transaction)又称期汇交易,是指交易双方在成交后并不立即办理交割,而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件,到期才进行实际交割的交易.交易方式 直接的远期外汇交易:是指直接在远期外汇市场做交易,而不在其它市场进行相应的交易.银行对于远期汇率的报价,通常并不采用全值报价,而是采用远期汇价和即期汇价之间的差额,即基点报价.远期汇率可能高于或低于即期汇率.期权性质的远期外汇交易:公司或企业通常不会提前知道其收入外汇的确切日期.因此,可以与银行进行期权外汇交易,即赋予企业在交易日后的一定时期内,如5-6个月内执行远期合同的权利.即期和远期结合型的远期外汇交易.

一是直接远期外汇交易,指的是直接在远期外汇市场进行交易;二是期权性质的远期外汇交易,公司一般情况下不会提前知道其收入外汇的确切日期,所以,可以和银行进行期权外汇交易;三是即期和远期结合的远期外汇交易.

远期外汇合约的期限

远期汇率是远期外汇买卖所使用的汇率,是指外汇买卖双方成交后并不立即交割,而是到约定的日期再进行交割的外汇交易.这种交易在交割时,双方按原来约定的汇率进行交割,不受汇率变动的影响.期限一般为1~6个月.

七天,14天,1个月,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12个月,两年,三年.也有择期可选

国内远期交易外管局有报价,如一个月,三个月,六个月,一年,就是指交易当日与银行签订一份远期合约,规定在远期的某个交易日,以现在约定的汇率买入或卖出一种外币,即为远期结售汇.外汇期货?没听说过.

远期外汇交易会计处理

远期外汇合约的会计处理 远期外汇合约是指企业与经营外汇业务银行签订的,由银行按照双方约定的远期汇率在未来时期将一种货币兑换为另一种货币的书面协定.远期外.

签协议时不作处理,等到期后再入账.但要作好备忘录

开出远期信用证时 借:其他货币资金-信用证保证金300万 贷:银行存款 300万 借:应付账款 1000万 贷:应付票据-信用证 1000万 信用证到期时 借:银行存款 300万 贷:其他货币资信用证保证金 300万 借:应付票据-信用证 1000万 贷:银行存款 1000万

远期外汇合约分为

这个问题的解答主要是要弄懂远期合约和期权的关系:期权属于标准化的远期合约,期权是到期时以敲定价格买或者卖标的资产,而远期合约是在约定时间,以敲定价格必须买或者卖某种标的资产.期权赋予的是一种权利;而远期合约是必须要进行的交易.远期外汇期权和期货外汇期权的区别在于:前者是非标准化合约,不在交易所交易,无需缴纳保证金;后者是交易所交易的标准化合约,需要缴纳一定的保证金.而外汇期权与前两者的区别在于,外汇期权是赋予投资者在将来决定是否买入或卖出外汇的一种权利,在到期时如果执行期权有利于投资者那么就执行,否则就不执行.而前两者在到期时必须执行期货/远期合约,无论在到期时执行合约是否对投资者有利.

一个相同的利是,在套期保值交易中,可以降低资产的风险.一下是其他一些利弊,不全. 1)远期外汇合同 利:无需缴纳保证金,期限和规模可以根据双方任意协定,有.

远期外汇期权和期货外汇期权的区别在于:前者是非标准化合约,不在交易所交易,无需缴纳保证金;后者是交易所交易的标准化合约,需要缴纳一定的保证金.而外汇期权与前两者的区别在于,外汇期权是赋予投资者在将来决定是否买入或卖出外汇的一种权利,在到期时如果执行期权有利于投资者那么就执行,否则就不执行.而前两者在到期时必须执行期货/远期合约,无论在到期时执行合约是否对投资者有利.